Calculadora de Impuestos sobre Apuestas
This calculator provides estimates for informational purposes only. It is not tax advice. Tax laws change frequently and individual circumstances vary. Consult a qualified tax professional for advice specific to your situation. Tax rates and rules reflect 2026 tax year. Last updated April 2026.
Cómo usar esta calculadora
Calcula tus impuestos federales y estatales exactos sobre ganancias de apuestas en cuatro pasos.
Elige tu estado y situación fiscal. La calculadora aplica tasas específicas de cada estado y reglas de deducción de pérdidas.
Introduce tus ingresos anuales antes de las apuestas. Esto determina tu tramo marginal de impuestos federales.
Introduce tus ganancias y pérdidas totales de apuestas. El límite del 90% de pérdidas de 2026 se aplica automáticamente.
Consulta el desglose completo de impuestos y verifica si itemizar o tomar la deducción estándar te ahorra más.
Cambios en los impuestos de apuestas de 2026
A partir de 2026, la One Big Beautiful Bill Act limita la deducción de pérdidas de apuestas al 90% de las pérdidas totales. Anteriormente, el 100% de las pérdidas era deducible (hasta las ganancias). Esto crea 'ingresos fantasma' que son gravables incluso cuando se llega a cero.
El umbral de declaración W-2G se elevó a $2,000 para la mayoría de tipos de apuestas (efectivo en 2026), frente a los $600 de las apuestas deportivas y los $1,200 de las tragamonedas y el bingo. Esto significa que se emitirán menos formularios W-2G, pero igual debes declarar todas las ganancias.
Ejemplo: Ganaste $10,000 y perdiste $10,000. Solo puedes deducir $9,000 (90% de las pérdidas). Los $1,000 restantes son ingresos fantasma gravables. Con una tasa marginal del 22%, eso son $220 en impuestos sobre cero ganancia real.
Guia de Impuestos sobre Apuestas por Estado
Haz clic en cualquier estado para ver su tasa impositiva, reglas de deducción de pérdidas y consideraciones especiales. Las tasas son para el año fiscal 2026.
Tasa impositiva: Progressive brackets (see calculator above)
Deducción de pérdidas: Sí, las pérdidas de apuestas son deducibles al detallar
Alaska no tiene impuesto estatal sobre la renta. Solo pagas impuesto federal sobre las ganancias de apuestas.
Tasa impositiva: 2.50% flat rate
Deducción de pérdidas: Sí, las pérdidas de apuestas son deducibles al detallar
Tasa impositiva: Progressive brackets (see calculator above)
Deducción de pérdidas: Sí, las pérdidas de apuestas son deducibles al detallar
Tasa impositiva: Progressive brackets (see calculator above)
Deducción de pérdidas: Sí, las pérdidas de apuestas son deducibles al detallar
California Lottery winnings are exempt from state income tax. CA adds a 1% Mental Health Services Tax on income above $1,000,000.
Tasa impositiva: 4.40% flat rate
Deducción de pérdidas: Sí, las pérdidas de apuestas son deducibles al detallar
Tasa impositiva: Progressive brackets (see calculator above)
Deducción de pérdidas: No, las pérdidas de apuestas no son deducibles a nivel estatal
Connecticut does not allow gambling loss deductions.
Tasa impositiva: Progressive brackets (see calculator above)
Deducción de pérdidas: Sí, las pérdidas de apuestas son deducibles al detallar
Tasa impositiva: Progressive brackets (see calculator above)
Deducción de pérdidas: Sí, las pérdidas de apuestas son deducibles al detallar
Florida no tiene impuesto estatal sobre la renta. Solo pagas impuesto federal sobre las ganancias de apuestas.
Tasa impositiva: 4.99% flat rate
Deducción de pérdidas: Sí, las pérdidas de apuestas son deducibles al detallar
Tasa impositiva: Progressive brackets (see calculator above)
Deducción de pérdidas: Sí, las pérdidas de apuestas son deducibles al detallar
Tasa impositiva: 5.30% flat rate
Deducción de pérdidas: Sí, las pérdidas de apuestas son deducibles al detallar
Tasa impositiva: 4.95% flat rate
Deducción de pérdidas: No, las pérdidas de apuestas no son deducibles a nivel estatal
Illinois does not allow gambling loss deductions at the state level.
Tasa impositiva: 2.95% flat rate
Deducción de pérdidas: No, las pérdidas de apuestas no son deducibles a nivel estatal
Indiana has a flat 2.95% state rate plus county income tax. County rates vary; select your county of residence.
Este estado tiene impuestos locales o del condado que pueden aplicarse.
Tasa impositiva: 3.80% flat rate
Deducción de pérdidas: Sí, las pérdidas de apuestas son deducibles al detallar
Iowa moved to a flat 3.8% rate starting in 2025.
Tasa impositiva: Progressive brackets (see calculator above)
Deducción de pérdidas: No, las pérdidas de apuestas no son deducibles a nivel estatal
Kansas does not allow gambling loss deductions.
Tasa impositiva: 3.50% flat rate
Deducción de pérdidas: Yes, on a Kentucky itemized return
Kentucky lets you itemize on the state return even if you take the federal standard deduction. Gambling losses count up to the federally allowed amount (90% of losses from 2026), and only help once they beat the $3,360 Kentucky standard deduction. This calculator counts no other Kentucky itemized deductions.
Tasa impositiva: 3.00% flat rate
Deducción de pérdidas: Sí, las pérdidas de apuestas son deducibles al detallar
Louisiana reduced to a flat 3% rate starting in 2025.
Tasa impositiva: Progressive brackets (see calculator above)
Deducción de pérdidas: Sí, las pérdidas de apuestas son deducibles al detallar
Tasa impositiva: Progressive brackets (see calculator above)
Deducción de pérdidas: Sí, las pérdidas de apuestas son deducibles al detallar
Maryland also levies a local income tax (county/city). Rates vary by county; select your county.
Este estado tiene impuestos locales o del condado que pueden aplicarse.
Tasa impositiva: 5.00% flat rate
Deducción de pérdidas: MA-licensed operators only
Massachusetts deducts losses at MA-licensed sportsbooks, casinos and racetracks, up to your winnings from those same operators. It does not need federal itemizing and has no 90% cap. Losses at offshore or out-of-state books and on the Mass Lottery do not count.
Massachusetts adds a 4% surtax on income above $1,083,150 (2026).
Tasa impositiva: 4.25% flat rate
Deducción de pérdidas: Sí, las pérdidas de apuestas son deducibles al detallar
Michigan residents who itemize federally deduct the gambling losses on their federal Schedule A, from any venue. Nonresidents can deduct only losses at Michigan casinos and race tracks, up to winnings there.
Tasa impositiva: Progressive brackets (see calculator above)
Deducción de pérdidas: Sí, las pérdidas de apuestas son deducibles al detallar
Tasa impositiva: 4.00% flat rate
Deducción de pérdidas: Sí, las pérdidas de apuestas son deducibles al detallar
Mississippi taxes income above $10,000 at a flat 4%. Income up to $10,000 is exempt.
Tasa impositiva: Progressive brackets (see calculator above)
Deducción de pérdidas: Sí, las pérdidas de apuestas son deducibles al detallar
Tasa impositiva: Progressive brackets (see calculator above)
Deducción de pérdidas: Sí, las pérdidas de apuestas son deducibles al detallar
Tasa impositiva: Progressive brackets (see calculator above)
Deducción de pérdidas: Sí, las pérdidas de apuestas son deducibles al detallar
Nevada no tiene impuesto estatal sobre la renta. Solo pagas impuesto federal sobre las ganancias de apuestas.
New Hampshire no tiene impuesto estatal sobre la renta. Solo pagas impuesto federal sobre las ganancias de apuestas.
Tasa impositiva: Progressive brackets (see calculator above)
Deducción de pérdidas: Sí, las pérdidas de apuestas son deducibles al detallar
Tasa impositiva: Progressive brackets (see calculator above)
Deducción de pérdidas: Sí, las pérdidas de apuestas son deducibles al detallar
Tasa impositiva: Progressive brackets (see calculator above)
Deducción de pérdidas: Sí, las pérdidas de apuestas son deducibles al detallar
New York City and Yonkers residents pay additional local income tax. Select your city above.
Este estado tiene impuestos locales o del condado que pueden aplicarse.
Tasa impositiva: 3.99% flat rate
Deducción de pérdidas: Yes, on an NC itemized return
From tax year 2025, North Carolina deducts gambling losses as an NC itemized deduction, up to the federally allowed amount (90% of losses from 2026). You can itemize on the NC return without itemizing federally, but losses only help once they beat the NC standard deduction ($12,750 single). This calculator counts no other NC itemized deductions.
Tasa impositiva: 1.95% flat rate
Deducción de pérdidas: Sí, las pérdidas de apuestas son deducibles al detallar
North Dakota applies its 1.95% flat rate only to income above $44,725 (single) / $74,750 (MFJ) for 2025/2026.
Tasa impositiva: Progressive brackets (see calculator above)
Deducción de pérdidas: No, las pérdidas de apuestas no son deducibles a nivel estatal
Ohio does not allow gambling loss deductions. Income under $26,050 is exempt from Ohio income tax.
Tasa impositiva: Progressive brackets (see calculator above)
Deducción de pérdidas: Sí, las pérdidas de apuestas son deducibles al detallar
Tasa impositiva: Progressive brackets (see calculator above)
Deducción de pérdidas: Sí, las pérdidas de apuestas son deducibles al detallar
Tasa impositiva: 3.07% flat rate
Deducción de pérdidas: Cost of wagers only
Pennsylvania allows only the cost of wagers (not all losses) to be deducted. Effectively very limited deduction.
Tasa impositiva: Progressive brackets (see calculator above)
Deducción de pérdidas: No, las pérdidas de apuestas no son deducibles a nivel estatal
Rhode Island does not allow gambling loss deductions.
Tasa impositiva: Progressive brackets (see calculator above)
Deducción de pérdidas: Sí, las pérdidas de apuestas son deducibles al detallar
South Dakota no tiene impuesto estatal sobre la renta. Solo pagas impuesto federal sobre las ganancias de apuestas.
Tennessee no tiene impuesto estatal sobre la renta. Solo pagas impuesto federal sobre las ganancias de apuestas.
Texas no tiene impuesto estatal sobre la renta. Solo pagas impuesto federal sobre las ganancias de apuestas.
Tasa impositiva: 4.65% flat rate
Deducción de pérdidas: Sí, las pérdidas de apuestas son deducibles al detallar
Tasa impositiva: Progressive brackets (see calculator above)
Deducción de pérdidas: No, las pérdidas de apuestas no son deducibles a nivel estatal
Vermont does not allow gambling loss deductions.
Tasa impositiva: Progressive brackets (see calculator above)
Deducción de pérdidas: Sí, las pérdidas de apuestas son deducibles al detallar
Washington no tiene impuesto estatal sobre la renta. Solo pagas impuesto federal sobre las ganancias de apuestas.
Tasa impositiva: Progressive brackets (see calculator above)
Deducción de pérdidas: Sí, las pérdidas de apuestas son deducibles al detallar
Tasa impositiva: Progressive brackets (see calculator above)
Deducción de pérdidas: No, las pérdidas de apuestas no son deducibles a nivel estatal
Wisconsin does not allow gambling loss deductions.
Wyoming no tiene impuesto estatal sobre la renta. Solo pagas impuesto federal sobre las ganancias de apuestas.
Errores comunes a evitar
Debes declarar todas las ganancias de apuestas, incluso sin un W-2G. El IRS puede cruzar depósitos y retiros de casas de apuestas.
Con el límite del 90%, las pérdidas ya no cancelan del todo unas ganancias equivalentes. A nivel federal debes itemizar para deducir pérdidas, y varios estados no permiten deducciones de pérdidas.
Las pérdidas de apuestas son una deducción itemizada. Si tomas la deducción estándar, no obtienes ningún beneficio de tus pérdidas.
Preguntas frecuentes
¿Tengo que pagar impuestos sobre las ganancias de apuestas deportivas?
Sí. Todas las ganancias de apuestas son ingresos gravables. Nueve estados no tienen impuesto estatal sobre ingresos, pero el impuesto federal siempre aplica.
¿Puedo deducir mis pérdidas de apuestas?
A nivel federal, solo si itemizas deducciones, y el límite del 90% de 2026 restringe la deducción. Cada estado es distinto: la mayoría sigue la deducción federal, algunos como Kentucky y Carolina del Norte te dejan itemizar solo en la declaración estatal, y varios no permiten deducir pérdidas de apuestas en absoluto.
¿Qué es el límite de deducción del 90% de pérdidas de apuestas?
A partir de 2026, solo el 90% de tus pérdidas de apuestas son deducibles. Esto crea 'ingresos fantasma' sobre el 10% no deducible.
¿Qué estados no gravan las ganancias de apuestas?
Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington y Wyoming no tienen impuesto estatal sobre ingresos.
¿Qué pasa si llegué a cero pero aun así debo impuestos?
Es común debido al límite federal del 90% y los estados que no permiten deducciones de pérdidas. Usa esta calculadora para ver el impacto exacto.
¿Necesito declarar sin un W-2G?
Sí. El umbral del W-2G solo afecta la declaración del pagador, no tu obligación. Declara todas las ganancias en tu declaración de impuestos.
Consejo Pro
Lleva registros detallados de cada apuesta: fecha, tipo, cantidad apostada y resultado. Usa el rastreador de apuestas de Bet Hero para registrar tu actividad automáticamente. Buenos registros son esenciales para reclamar deducciones de pérdidas y sobrevivir una auditoría del IRS.