Calculadora de Impostos sobre Apostas
This calculator provides estimates for informational purposes only. It is not tax advice. Tax laws change frequently and individual circumstances vary. Consult a qualified tax professional for advice specific to your situation. Tax rates and rules reflect 2026 tax year. Last updated April 2026.
Como usar esta calculadora
Calcule os seus impostos federais e estaduais exatos sobre ganhos de apostas em quatro passos.
Escolha o seu estado de residência e situação fiscal. A calculadora aplica taxas específicas de cada estado e regras de dedução de perdas.
Insira os seus rendimentos anuais antes das apostas. Isso determina o seu escalão marginal de imposto federal.
Insira os seus ganhos e perdas totais de apostas. O limite de 90% das perdas de 2026 é aplicado automaticamente.
Vê o detalhamento completo dos impostos e verifica se itemizar ou tomar a dedução padrão te poupa mais.
Compreender as alterações fiscais sobre apostas de 2026
A partir de 2026, o One Big Beautiful Bill Act limita a dedução de perdas de apostas a 90% das perdas totais. Anteriormente, 100% das perdas eram dedutíveis (até aos ganhos). Isso cria 'rendimento fantasma' tributável mesmo quando se fica a zero.
O limiar de declaração W-2G foi elevado para $2.000 para a maioria dos tipos de apostas (efetivo em 2026), contra os $600 anteriores para apostas esportivas e $1.200 para caça-níqueis e bingo. Isso significa que serão emitidos menos formulários W-2G, mas ainda precisa declarar todos os ganhos.
Exemplo: ganhou $10.000 e perdeu $10.000. Só pode deduzir $9.000 (90% das perdas). Os restantes $1.000 são rendimento fantasma tributável. Com uma taxa marginal de 22%, isso são $220 em impostos sobre zero lucro real.
Guia de impostos sobre apostas por estado
Clique em qualquer estado para ver a sua taxa de imposto, regras de dedução de perdas e considerações especiais. As taxas são para o ano fiscal de 2026.
Taxa de imposto: Progressive brackets (see calculator above)
Dedução de perdas: Sim, as perdas de apostas são dedutíveis ao discriminar
Alaska não tem imposto estadual sobre o rendimento. Só paga imposto federal sobre os ganhos de apostas.
Taxa de imposto: 2.50% flat rate
Dedução de perdas: Sim, as perdas de apostas são dedutíveis ao discriminar
Taxa de imposto: Progressive brackets (see calculator above)
Dedução de perdas: Sim, as perdas de apostas são dedutíveis ao discriminar
Taxa de imposto: Progressive brackets (see calculator above)
Dedução de perdas: Sim, as perdas de apostas são dedutíveis ao discriminar
California Lottery winnings are exempt from state income tax. CA adds a 1% Mental Health Services Tax on income above $1,000,000.
Taxa de imposto: 4.40% flat rate
Dedução de perdas: Sim, as perdas de apostas são dedutíveis ao discriminar
Taxa de imposto: Progressive brackets (see calculator above)
Dedução de perdas: Não, as perdas de apostas não são dedutíveis a nível estadual
Connecticut does not allow gambling loss deductions.
Taxa de imposto: Progressive brackets (see calculator above)
Dedução de perdas: Sim, as perdas de apostas são dedutíveis ao discriminar
Taxa de imposto: Progressive brackets (see calculator above)
Dedução de perdas: Sim, as perdas de apostas são dedutíveis ao discriminar
Florida não tem imposto estadual sobre o rendimento. Só paga imposto federal sobre os ganhos de apostas.
Taxa de imposto: 4.99% flat rate
Dedução de perdas: Sim, as perdas de apostas são dedutíveis ao discriminar
Taxa de imposto: Progressive brackets (see calculator above)
Dedução de perdas: Sim, as perdas de apostas são dedutíveis ao discriminar
Taxa de imposto: 5.30% flat rate
Dedução de perdas: Sim, as perdas de apostas são dedutíveis ao discriminar
Taxa de imposto: 4.95% flat rate
Dedução de perdas: Não, as perdas de apostas não são dedutíveis a nível estadual
Illinois does not allow gambling loss deductions at the state level.
Taxa de imposto: 2.95% flat rate
Dedução de perdas: Não, as perdas de apostas não são dedutíveis a nível estadual
Indiana has a flat 2.95% state rate plus county income tax. County rates vary; select your county of residence.
Este estado tem impostos locais ou do condado que podem ser aplicados.
Taxa de imposto: 3.80% flat rate
Dedução de perdas: Sim, as perdas de apostas são dedutíveis ao discriminar
Iowa moved to a flat 3.8% rate starting in 2025.
Taxa de imposto: Progressive brackets (see calculator above)
Dedução de perdas: Não, as perdas de apostas não são dedutíveis a nível estadual
Kansas does not allow gambling loss deductions.
Taxa de imposto: 3.50% flat rate
Dedução de perdas: Yes, on a Kentucky itemized return
Kentucky lets you itemize on the state return even if you take the federal standard deduction. Gambling losses count up to the federally allowed amount (90% of losses from 2026), and only help once they beat the $3,360 Kentucky standard deduction. This calculator counts no other Kentucky itemized deductions.
Taxa de imposto: 3.00% flat rate
Dedução de perdas: Sim, as perdas de apostas são dedutíveis ao discriminar
Louisiana reduced to a flat 3% rate starting in 2025.
Taxa de imposto: Progressive brackets (see calculator above)
Dedução de perdas: Sim, as perdas de apostas são dedutíveis ao discriminar
Taxa de imposto: Progressive brackets (see calculator above)
Dedução de perdas: Sim, as perdas de apostas são dedutíveis ao discriminar
Maryland also levies a local income tax (county/city). Rates vary by county; select your county.
Este estado tem impostos locais ou do condado que podem ser aplicados.
Taxa de imposto: 5.00% flat rate
Dedução de perdas: MA-licensed operators only
Massachusetts deducts losses at MA-licensed sportsbooks, casinos and racetracks, up to your winnings from those same operators. It does not need federal itemizing and has no 90% cap. Losses at offshore or out-of-state books and on the Mass Lottery do not count.
Massachusetts adds a 4% surtax on income above $1,083,150 (2026).
Taxa de imposto: 4.25% flat rate
Dedução de perdas: Sim, as perdas de apostas são dedutíveis ao discriminar
Michigan residents who itemize federally deduct the gambling losses on their federal Schedule A, from any venue. Nonresidents can deduct only losses at Michigan casinos and race tracks, up to winnings there.
Taxa de imposto: Progressive brackets (see calculator above)
Dedução de perdas: Sim, as perdas de apostas são dedutíveis ao discriminar
Taxa de imposto: 4.00% flat rate
Dedução de perdas: Sim, as perdas de apostas são dedutíveis ao discriminar
Mississippi taxes income above $10,000 at a flat 4%. Income up to $10,000 is exempt.
Taxa de imposto: Progressive brackets (see calculator above)
Dedução de perdas: Sim, as perdas de apostas são dedutíveis ao discriminar
Taxa de imposto: Progressive brackets (see calculator above)
Dedução de perdas: Sim, as perdas de apostas são dedutíveis ao discriminar
Taxa de imposto: Progressive brackets (see calculator above)
Dedução de perdas: Sim, as perdas de apostas são dedutíveis ao discriminar
Nevada não tem imposto estadual sobre o rendimento. Só paga imposto federal sobre os ganhos de apostas.
New Hampshire não tem imposto estadual sobre o rendimento. Só paga imposto federal sobre os ganhos de apostas.
Taxa de imposto: Progressive brackets (see calculator above)
Dedução de perdas: Sim, as perdas de apostas são dedutíveis ao discriminar
Taxa de imposto: Progressive brackets (see calculator above)
Dedução de perdas: Sim, as perdas de apostas são dedutíveis ao discriminar
Taxa de imposto: Progressive brackets (see calculator above)
Dedução de perdas: Sim, as perdas de apostas são dedutíveis ao discriminar
New York City and Yonkers residents pay additional local income tax. Select your city above.
Este estado tem impostos locais ou do condado que podem ser aplicados.
Taxa de imposto: 3.99% flat rate
Dedução de perdas: Yes, on an NC itemized return
From tax year 2025, North Carolina deducts gambling losses as an NC itemized deduction, up to the federally allowed amount (90% of losses from 2026). You can itemize on the NC return without itemizing federally, but losses only help once they beat the NC standard deduction ($12,750 single). This calculator counts no other NC itemized deductions.
Taxa de imposto: 1.95% flat rate
Dedução de perdas: Sim, as perdas de apostas são dedutíveis ao discriminar
North Dakota applies its 1.95% flat rate only to income above $44,725 (single) / $74,750 (MFJ) for 2025/2026.
Taxa de imposto: Progressive brackets (see calculator above)
Dedução de perdas: Não, as perdas de apostas não são dedutíveis a nível estadual
Ohio does not allow gambling loss deductions. Income under $26,050 is exempt from Ohio income tax.
Taxa de imposto: Progressive brackets (see calculator above)
Dedução de perdas: Sim, as perdas de apostas são dedutíveis ao discriminar
Taxa de imposto: Progressive brackets (see calculator above)
Dedução de perdas: Sim, as perdas de apostas são dedutíveis ao discriminar
Taxa de imposto: 3.07% flat rate
Dedução de perdas: Cost of wagers only
Pennsylvania allows only the cost of wagers (not all losses) to be deducted. Effectively very limited deduction.
Taxa de imposto: Progressive brackets (see calculator above)
Dedução de perdas: Não, as perdas de apostas não são dedutíveis a nível estadual
Rhode Island does not allow gambling loss deductions.
Taxa de imposto: Progressive brackets (see calculator above)
Dedução de perdas: Sim, as perdas de apostas são dedutíveis ao discriminar
South Dakota não tem imposto estadual sobre o rendimento. Só paga imposto federal sobre os ganhos de apostas.
Tennessee não tem imposto estadual sobre o rendimento. Só paga imposto federal sobre os ganhos de apostas.
Texas não tem imposto estadual sobre o rendimento. Só paga imposto federal sobre os ganhos de apostas.
Taxa de imposto: 4.65% flat rate
Dedução de perdas: Sim, as perdas de apostas são dedutíveis ao discriminar
Taxa de imposto: Progressive brackets (see calculator above)
Dedução de perdas: Não, as perdas de apostas não são dedutíveis a nível estadual
Vermont does not allow gambling loss deductions.
Taxa de imposto: Progressive brackets (see calculator above)
Dedução de perdas: Sim, as perdas de apostas são dedutíveis ao discriminar
Washington não tem imposto estadual sobre o rendimento. Só paga imposto federal sobre os ganhos de apostas.
Taxa de imposto: Progressive brackets (see calculator above)
Dedução de perdas: Sim, as perdas de apostas são dedutíveis ao discriminar
Taxa de imposto: Progressive brackets (see calculator above)
Dedução de perdas: Não, as perdas de apostas não são dedutíveis a nível estadual
Wisconsin does not allow gambling loss deductions.
Wyoming não tem imposto estadual sobre o rendimento. Só paga imposto federal sobre os ganhos de apostas.
Erros comuns a evitar
Você precisa declarar todos os ganhos de apostas, mesmo sem W-2G. O IRS pode cruzar depósitos e saques dos bookmakers.
Com o limite de 90%, as perdas já não cancelam completamente ganhos de igual valor. A nível federal precisa itemizar para deduzir perdas, e vários estados não permitem deduções de perdas.
As perdas de apostas são uma dedução itemizada. Se tomar a dedução padrão, não obtém nenhum benefício das suas perdas.
Perguntas frequentes
Preciso pagar impostos sobre ganhos de apostas esportivas?
Sim. Todos os ganhos de apostas são rendimento tributável. Nove estados não têm imposto sobre o rendimento estadual, mas o imposto federal aplica-se sempre.
Posso deduzir as minhas perdas de apostas?
A nível federal, só se itemizar as deduções, e o limite de 90% de 2026 restringe a dedução. Os estados variam: a maioria segue a dedução federal, alguns como o Kentucky e a Carolina do Norte deixam-no itemizar apenas na declaração estadual, e vários não permitem de todo deduzir perdas de apostas.
O que é o limite de dedução de 90% das perdas de apostas?
A partir de 2026, apenas 90% das suas perdas de apostas são dedutíveis. Isso cria 'rendimento fantasma' sobre os 10% não dedutíveis.
Quais os estados que não tributam ganhos de apostas?
Alaska, Flórida, Nevada, New Hampshire, Dakota do Sul, Tennessee, Texas, Washington e Wyoming não têm imposto sobre o rendimento estadual.
E se fiquei a zero mas ainda devo impostos?
É comum devido ao limite federal de 90% e aos estados que não permitem deduções de perdas. Use esta calculadora para ver o impacto exato.
Preciso de declarar sem W-2G?
Sim. O limiar do W-2G apenas afeta a declaração do pagador, não a sua obrigação. Declare todos os ganhos na sua declaração de impostos.
Dica Pro
Mantém registros detalhados de cada aposta: data, tipo, valor apostado e resultado. Use o rastreador de apostas do Bet Hero para registrar automaticamente a sua atividade. Bons registros são essenciais para reclamar deduções de perdas e sobreviver a uma auditoria fiscal.