Calcolatore Tasse sulle Scommesse
This calculator provides estimates for informational purposes only. It is not tax advice. Tax laws change frequently and individual circumstances vary. Consult a qualified tax professional for advice specific to your situation. Tax rates and rules reflect 2026 tax year. Last updated April 2026.
Come utilizzare questa calcolatrice
Calcola le tue tasse federali e statali esatte sulle vincite delle scommesse in quattro passaggi.
Scegli il tuo stato di residenza e lo stato fiscale. Il calcolatore applica aliquote specifiche per ogni stato e regole di deduzione delle perdite.
Inserisci il tuo reddito annuale prima delle scommesse. Questo determina la tua aliquota marginale di imposta federale.
Inserisci le tue vincite e perdite totali di scommesse. Il limite del 90% sulle perdite del 2026 viene applicato automaticamente.
Vedi il dettaglio completo delle tasse e controlla se itemizzare o prendere la detrazione standard ti fa risparmiare di più.
Capire le modifiche fiscali sul gioco d'azzardo del 2026
A partire dal 2026, l'One Big Beautiful Bill Act limita la deduzione delle perdite di scommesse al 90% delle perdite totali. In precedenza, il 100% delle perdite era deducibile (fino alle vincite). Questo crea 'reddito fantasma' tassabile anche quando si è in pareggio.
La soglia di dichiarazione W-2G è stata elevata da $600 a $2.000 per la maggior parte dei tipi di gioco d'azzardo (effettivo dal 2026). Ciò significa che verranno emessi meno moduli W-2G, ma devi comunque dichiarare tutte le vincite.
Esempio: hai vinto $10.000 e perso $10.000. Puoi dedurre solo $9.000 (90% delle perdite). I restanti $1.000 sono reddito fantasma tassabile. Con un'aliquota marginale del 22%, questo corrisponde a $220 di tasse su zero profitto reale.
Guida alle tasse sulle scommesse per stato
Clicca su uno stato per vedere il tasso di tassazione, le regole di deduzione delle perdite e le considerazioni speciali. Le aliquote sono per l'anno fiscale 2026.
Aliquota fiscale: Progressive brackets (see calculator above)
Deduzione delle perdite: Si, le perdite di scommesse sono deducibili quando si dettagliano
Alaska non ha un'imposta sul reddito statale. Paghi solo l'imposta federale sulle vincite di scommesse.
Aliquota fiscale: 2.50% flat rate
Deduzione delle perdite: Si, le perdite di scommesse sono deducibili quando si dettagliano
Aliquota fiscale: Progressive brackets (see calculator above)
Deduzione delle perdite: Si, le perdite di scommesse sono deducibili quando si dettagliano
Aliquota fiscale: Progressive brackets (see calculator above)
Deduzione delle perdite: Si, le perdite di scommesse sono deducibili quando si dettagliano
California Lottery winnings are exempt from state income tax. CA adds a 1% Mental Health Services Tax on income above $1,000,000.
Aliquota fiscale: 4.40% flat rate
Deduzione delle perdite: Si, le perdite di scommesse sono deducibili quando si dettagliano
Aliquota fiscale: Progressive brackets (see calculator above)
Deduzione delle perdite: No, le perdite di scommesse non sono deducibili a livello statale
Connecticut does not allow gambling loss deductions.
Aliquota fiscale: Progressive brackets (see calculator above)
Deduzione delle perdite: Si, le perdite di scommesse sono deducibili quando si dettagliano
Aliquota fiscale: Progressive brackets (see calculator above)
Deduzione delle perdite: Si, le perdite di scommesse sono deducibili quando si dettagliano
Florida non ha un'imposta sul reddito statale. Paghi solo l'imposta federale sulle vincite di scommesse.
Aliquota fiscale: 4.99% flat rate
Deduzione delle perdite: Si, le perdite di scommesse sono deducibili quando si dettagliano
Aliquota fiscale: Progressive brackets (see calculator above)
Deduzione delle perdite: Si, le perdite di scommesse sono deducibili quando si dettagliano
Aliquota fiscale: 5.30% flat rate
Deduzione delle perdite: Si, le perdite di scommesse sono deducibili quando si dettagliano
Aliquota fiscale: 4.95% flat rate
Deduzione delle perdite: No, le perdite di scommesse non sono deducibili a livello statale
Illinois does not allow gambling loss deductions at the state level.
Aliquota fiscale: 2.95% flat rate
Deduzione delle perdite: No, le perdite di scommesse non sono deducibili a livello statale
Indiana has a flat 2.95% state rate plus county income tax. County rates vary; select your county of residence.
Questo stato ha tasse locali o di contea che possono essere applicate.
Aliquota fiscale: 3.80% flat rate
Deduzione delle perdite: Si, le perdite di scommesse sono deducibili quando si dettagliano
Iowa moved to a flat 3.8% rate starting in 2025.
Aliquota fiscale: Progressive brackets (see calculator above)
Deduzione delle perdite: No, le perdite di scommesse non sono deducibili a livello statale
Kansas does not allow gambling loss deductions.
Aliquota fiscale: 3.50% flat rate
Deduzione delle perdite: Si, le perdite di scommesse sono deducibili quando si dettagliano
Aliquota fiscale: 3.00% flat rate
Deduzione delle perdite: Si, le perdite di scommesse sono deducibili quando si dettagliano
Louisiana reduced to a flat 3% rate starting in 2025.
Aliquota fiscale: Progressive brackets (see calculator above)
Deduzione delle perdite: Si, le perdite di scommesse sono deducibili quando si dettagliano
Aliquota fiscale: Progressive brackets (see calculator above)
Deduzione delle perdite: Si, le perdite di scommesse sono deducibili quando si dettagliano
Maryland also levies a local income tax (county/city). Rates vary by county; select your county.
Questo stato ha tasse locali o di contea che possono essere applicate.
Aliquota fiscale: 5.00% flat rate
Deduzione delle perdite: No, le perdite di scommesse non sono deducibili a livello statale
Massachusetts allows a limited deduction for losses at MA-licensed casinos and racetracks only. Online sportsbook losses are not deductible.
Massachusetts adds a 4% surtax on income above $1,083,150 (2026). Gambling losses are not deductible.
Aliquota fiscale: 4.25% flat rate
Deduzione delle perdite: Si, le perdite di scommesse sono deducibili quando si dettagliano
Michigan allows gambling loss deductions only for losses at Michigan casinos. Online sportsbook losses may not qualify.
Aliquota fiscale: Progressive brackets (see calculator above)
Deduzione delle perdite: Si, le perdite di scommesse sono deducibili quando si dettagliano
Aliquota fiscale: 4.00% flat rate
Deduzione delle perdite: Si, le perdite di scommesse sono deducibili quando si dettagliano
Mississippi taxes income above $10,000 at a flat 4%. Income up to $10,000 is exempt.
Aliquota fiscale: Progressive brackets (see calculator above)
Deduzione delle perdite: Si, le perdite di scommesse sono deducibili quando si dettagliano
Aliquota fiscale: Progressive brackets (see calculator above)
Deduzione delle perdite: Si, le perdite di scommesse sono deducibili quando si dettagliano
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Deduzione delle perdite: Si, le perdite di scommesse sono deducibili quando si dettagliano
Nevada non ha un'imposta sul reddito statale. Paghi solo l'imposta federale sulle vincite di scommesse.
New Hampshire non ha un'imposta sul reddito statale. Paghi solo l'imposta federale sulle vincite di scommesse.
Aliquota fiscale: Progressive brackets (see calculator above)
Deduzione delle perdite: Si, le perdite di scommesse sono deducibili quando si dettagliano
Aliquota fiscale: Progressive brackets (see calculator above)
Deduzione delle perdite: Si, le perdite di scommesse sono deducibili quando si dettagliano
Aliquota fiscale: Progressive brackets (see calculator above)
Deduzione delle perdite: Si, le perdite di scommesse sono deducibili quando si dettagliano
New York City and Yonkers residents pay additional local income tax. Select your city above.
Questo stato ha tasse locali o di contea che possono essere applicate.
Aliquota fiscale: 3.99% flat rate
Deduzione delle perdite: No, le perdite di scommesse non sono deducibili a livello statale
North Carolina does not allow gambling loss deductions.
Aliquota fiscale: 1.95% flat rate
Deduzione delle perdite: Si, le perdite di scommesse sono deducibili quando si dettagliano
North Dakota applies its 1.95% flat rate only to income above $44,725 (single) / $74,750 (MFJ) for 2025/2026.
Aliquota fiscale: Progressive brackets (see calculator above)
Deduzione delle perdite: No, le perdite di scommesse non sono deducibili a livello statale
Ohio does not allow gambling loss deductions. Income under $26,050 is exempt from Ohio income tax.
Aliquota fiscale: Progressive brackets (see calculator above)
Deduzione delle perdite: Si, le perdite di scommesse sono deducibili quando si dettagliano
Aliquota fiscale: Progressive brackets (see calculator above)
Deduzione delle perdite: Si, le perdite di scommesse sono deducibili quando si dettagliano
Aliquota fiscale: 3.07% flat rate
Deduzione delle perdite: No, le perdite di scommesse non sono deducibili a livello statale
Pennsylvania allows only the cost of wagers (not all losses) to be deducted. Effectively very limited deduction.
Aliquota fiscale: Progressive brackets (see calculator above)
Deduzione delle perdite: No, le perdite di scommesse non sono deducibili a livello statale
Rhode Island does not allow gambling loss deductions.
Aliquota fiscale: Progressive brackets (see calculator above)
Deduzione delle perdite: Si, le perdite di scommesse sono deducibili quando si dettagliano
South Dakota non ha un'imposta sul reddito statale. Paghi solo l'imposta federale sulle vincite di scommesse.
Tennessee non ha un'imposta sul reddito statale. Paghi solo l'imposta federale sulle vincite di scommesse.
Texas non ha un'imposta sul reddito statale. Paghi solo l'imposta federale sulle vincite di scommesse.
Aliquota fiscale: 4.65% flat rate
Deduzione delle perdite: Si, le perdite di scommesse sono deducibili quando si dettagliano
Aliquota fiscale: Progressive brackets (see calculator above)
Deduzione delle perdite: No, le perdite di scommesse non sono deducibili a livello statale
Vermont does not allow gambling loss deductions.
Aliquota fiscale: Progressive brackets (see calculator above)
Deduzione delle perdite: Si, le perdite di scommesse sono deducibili quando si dettagliano
Washington non ha un'imposta sul reddito statale. Paghi solo l'imposta federale sulle vincite di scommesse.
Aliquota fiscale: Progressive brackets (see calculator above)
Deduzione delle perdite: Si, le perdite di scommesse sono deducibili quando si dettagliano
Aliquota fiscale: Progressive brackets (see calculator above)
Deduzione delle perdite: No, le perdite di scommesse non sono deducibili a livello statale
Wisconsin does not allow gambling loss deductions.
Wyoming non ha un'imposta sul reddito statale. Paghi solo l'imposta federale sulle vincite di scommesse.
Errori comuni da evitare
Devi dichiarare tutte le vincite di scommesse, anche senza W-2G. L'IRS può incrociare depositi e prelievi dai bookmaker.
Con il limite del 90%, le perdite non annullano mai completamente le vincite. Inoltre, devi itemizzare per dedurre le perdite, e 11 stati non consentono deduzioni di perdite.
Le perdite di scommesse sono una detrazione itemizzata. Se prendi la detrazione standard, non ottieni alcun beneficio dalle tue perdite.
Domande frequenti
Devo pagare le tasse sulle vincite delle scommesse sportive?
Sì. Tutte le vincite di gioco d'azzardo sono reddito imponibile. Nove stati non hanno imposte sul reddito statali, ma le imposte federali si applicano sempre.
Posso dedurre le mie perdite di scommesse?
Solo se itemizzi le deduzioni. Il limite del 90% del 2026 limita la tua deduzione, e 11 stati non consentono affatto deduzioni per perdite di gioco d'azzardo.
Cos'è il limite di deduzione del 90% sulle perdite di scommesse?
A partire dal 2026, solo il 90% delle tue perdite di scommesse è deducibile. Questo crea 'reddito fantasma' sul 10% non deducibile.
Quali stati non tassano le vincite di scommesse?
Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington e Wyoming non hanno imposte sul reddito statali.
E se sono in pareggio ma devo comunque le tasse?
È comune a causa del limite federale del 90% e degli stati che non consentono deduzioni per perdite. Usa questo calcolatore per vedere l'impatto esatto.
Devo dichiarare senza W-2G?
Sì. La soglia del W-2G riguarda solo la dichiarazione del pagante, non il tuo obbligo. Dichiara tutte le vincite nella tua dichiarazione dei redditi.
Consiglio Pro
Tieni registri dettagliati di ogni scommessa: data, tipo, importo scommesso e risultato. Usa il bet tracker di Bet Hero per registrare automaticamente la tua attività. Buoni registri sono essenziali per richiedere deduzioni per perdite e superare un controllo fiscale.