Υπολογιστής φόρου κερδών από τζόγο
This calculator provides estimates for informational purposes only. It is not tax advice. Tax laws change frequently and individual circumstances vary. Consult a qualified tax professional for advice specific to your situation. Tax rates and rules reflect 2026 tax year. Last updated April 2026.
Πώς χρησιμοποιείς τον υπολογιστή
Υπολόγισε με ακρίβεια τον ομοσπονδιακό και τον πολιτειακό φόρο στα κέρδη σου από τυχερά παιχνίδια σε τέσσερα βήματα.
Διάλεξε την πολιτεία σου και την κατηγορία φορολογικής δήλωσης (filing status). Ο υπολογιστής εφαρμόζει τους συντελεστές και τους κανόνες έκπτωσης ζημιών κάθε πολιτείας.
Βάλε το ετήσιο εισόδημά σου πριν από τα κέρδη από τζόγο. Από αυτό βγαίνει σε ποιο ομοσπονδιακό φορολογικό κλιμάκιο πέφτεις.
Βάλε τα συνολικά σου κέρδη και τις ζημιές από τυχερά παιχνίδια. Το όριο του 90% στις ζημιές, που ισχύει από το 2026, εφαρμόζεται αυτόματα.
Δες την πλήρη ανάλυση του φόρου σου και έλεγξε αν σε συμφέρουν περισσότερο οι αναλυτικές εκπτώσεις (itemizing) ή η τυπική έκπτωση (standard deduction).
Οι αλλαγές του 2026 στη φορολογία κερδών από τζόγο
Από το 2026, ο νόμος One Big Beautiful Bill Act περιορίζει την έκπτωση ζημιών από τζόγο στο 90% των συνολικών ζημιών. Πριν, εξέπιπτε το 100% των ζημιών (μέχρι το ύψος των κερδών). Έτσι δημιουργείται «εικονικό εισόδημα» (phantom income) που φορολογείται ακόμα κι αν έκλεισες στο μηδέν.
Το όριο δήλωσης για το έντυπο W-2G αυξήθηκε σε $2.000 για τα περισσότερα είδη τυχερών παιχνιδιών (από το 2026). Προηγουμένως ήταν $600 για τα αθλητικά στοιχήματα και $1.200 για τους κουλοχέρηδες και το μπίνγκο. Αυτό σημαίνει ότι θα εκδίδονται λιγότερα έντυπα W-2G, αλλά εσύ πρέπει να δηλώνεις κανονικά όλα τα κέρδη.
Παράδειγμα: κέρδισες $10.000 και έχασες $10.000. Μπορείς να εκπέσεις μόνο $9.000 (90% των ζημιών). Τα υπόλοιπα $1.000 είναι φορολογητέο εικονικό εισόδημα. Με οριακό συντελεστή 22%, πληρώνεις $220 φόρο χωρίς να έχεις βγάλει στην πράξη κανένα κέρδος.
Οδηγός φορολογίας τζόγου ανά πολιτεία
Πάτα σε οποιαδήποτε πολιτεία για να δεις τον φορολογικό συντελεστή για τα κέρδη από τζόγο, τους κανόνες έκπτωσης ζημιών και τις ιδιαιτερότητές της. Οι συντελεστές αφορούν το φορολογικό έτος 2026.
Συντελεστής: Progressive brackets (see calculator above)
Έκπτωση ζημιών: Ναι, οι ζημιές από τζόγο εκπίπτουν με αναλυτικές εκπτώσεις
Στην πολιτεία Alaska δεν υπάρχει πολιτειακός φόρος εισοδήματος. Πληρώνεις μόνο ομοσπονδιακό φόρο στα κέρδη από τζόγο.
Συντελεστής: 2.50% flat rate
Έκπτωση ζημιών: Ναι, οι ζημιές από τζόγο εκπίπτουν με αναλυτικές εκπτώσεις
Συντελεστής: Progressive brackets (see calculator above)
Έκπτωση ζημιών: Ναι, οι ζημιές από τζόγο εκπίπτουν με αναλυτικές εκπτώσεις
Συντελεστής: Progressive brackets (see calculator above)
Έκπτωση ζημιών: Ναι, οι ζημιές από τζόγο εκπίπτουν με αναλυτικές εκπτώσεις
California Lottery winnings are exempt from state income tax. CA adds a 1% Mental Health Services Tax on income above $1,000,000.
Συντελεστής: 4.40% flat rate
Έκπτωση ζημιών: Ναι, οι ζημιές από τζόγο εκπίπτουν με αναλυτικές εκπτώσεις
Συντελεστής: Progressive brackets (see calculator above)
Έκπτωση ζημιών: Όχι, οι ζημιές από τζόγο δεν εκπίπτουν σε πολιτειακό επίπεδο
Connecticut does not allow gambling loss deductions.
Συντελεστής: Progressive brackets (see calculator above)
Έκπτωση ζημιών: Ναι, οι ζημιές από τζόγο εκπίπτουν με αναλυτικές εκπτώσεις
Συντελεστής: Progressive brackets (see calculator above)
Έκπτωση ζημιών: Ναι, οι ζημιές από τζόγο εκπίπτουν με αναλυτικές εκπτώσεις
Στην πολιτεία Florida δεν υπάρχει πολιτειακός φόρος εισοδήματος. Πληρώνεις μόνο ομοσπονδιακό φόρο στα κέρδη από τζόγο.
Συντελεστής: 4.99% flat rate
Έκπτωση ζημιών: Ναι, οι ζημιές από τζόγο εκπίπτουν με αναλυτικές εκπτώσεις
Συντελεστής: Progressive brackets (see calculator above)
Έκπτωση ζημιών: Ναι, οι ζημιές από τζόγο εκπίπτουν με αναλυτικές εκπτώσεις
Συντελεστής: 5.30% flat rate
Έκπτωση ζημιών: Ναι, οι ζημιές από τζόγο εκπίπτουν με αναλυτικές εκπτώσεις
Συντελεστής: 4.95% flat rate
Έκπτωση ζημιών: Όχι, οι ζημιές από τζόγο δεν εκπίπτουν σε πολιτειακό επίπεδο
Illinois does not allow gambling loss deductions at the state level.
Συντελεστής: 2.95% flat rate
Έκπτωση ζημιών: Όχι, οι ζημιές από τζόγο δεν εκπίπτουν σε πολιτειακό επίπεδο
Indiana has a flat 2.95% state rate plus county income tax. County rates vary; select your county of residence.
Σε αυτή την πολιτεία μπορεί να ισχύουν και τοπικοί φόροι (δήμου/κομητείας).
Συντελεστής: 3.80% flat rate
Έκπτωση ζημιών: Ναι, οι ζημιές από τζόγο εκπίπτουν με αναλυτικές εκπτώσεις
Iowa moved to a flat 3.8% rate starting in 2025.
Συντελεστής: Progressive brackets (see calculator above)
Έκπτωση ζημιών: Όχι, οι ζημιές από τζόγο δεν εκπίπτουν σε πολιτειακό επίπεδο
Kansas does not allow gambling loss deductions.
Συντελεστής: 3.50% flat rate
Έκπτωση ζημιών: Yes, on a Kentucky itemized return
Kentucky lets you itemize on the state return even if you take the federal standard deduction. Gambling losses count up to the federally allowed amount (90% of losses from 2026), and only help once they beat the $3,360 Kentucky standard deduction. This calculator counts no other Kentucky itemized deductions.
Συντελεστής: 3.00% flat rate
Έκπτωση ζημιών: Ναι, οι ζημιές από τζόγο εκπίπτουν με αναλυτικές εκπτώσεις
Louisiana reduced to a flat 3% rate starting in 2025.
Συντελεστής: Progressive brackets (see calculator above)
Έκπτωση ζημιών: Ναι, οι ζημιές από τζόγο εκπίπτουν με αναλυτικές εκπτώσεις
Συντελεστής: Progressive brackets (see calculator above)
Έκπτωση ζημιών: Ναι, οι ζημιές από τζόγο εκπίπτουν με αναλυτικές εκπτώσεις
Maryland also levies a local income tax (county/city). Rates vary by county; select your county.
Σε αυτή την πολιτεία μπορεί να ισχύουν και τοπικοί φόροι (δήμου/κομητείας).
Συντελεστής: 5.00% flat rate
Έκπτωση ζημιών: MA-licensed operators only
Massachusetts deducts losses at MA-licensed sportsbooks, casinos and racetracks, up to your winnings from those same operators. It does not need federal itemizing and has no 90% cap. Losses at offshore or out-of-state books and on the Mass Lottery do not count.
Massachusetts adds a 4% surtax on income above $1,083,150 (2026).
Συντελεστής: 4.25% flat rate
Έκπτωση ζημιών: Ναι, οι ζημιές από τζόγο εκπίπτουν με αναλυτικές εκπτώσεις
Michigan residents who itemize federally deduct the gambling losses on their federal Schedule A, from any venue. Nonresidents can deduct only losses at Michigan casinos and race tracks, up to winnings there.
Συντελεστής: Progressive brackets (see calculator above)
Έκπτωση ζημιών: Ναι, οι ζημιές από τζόγο εκπίπτουν με αναλυτικές εκπτώσεις
Συντελεστής: 4.00% flat rate
Έκπτωση ζημιών: Ναι, οι ζημιές από τζόγο εκπίπτουν με αναλυτικές εκπτώσεις
Mississippi taxes income above $10,000 at a flat 4%. Income up to $10,000 is exempt.
Συντελεστής: Progressive brackets (see calculator above)
Έκπτωση ζημιών: Ναι, οι ζημιές από τζόγο εκπίπτουν με αναλυτικές εκπτώσεις
Συντελεστής: Progressive brackets (see calculator above)
Έκπτωση ζημιών: Ναι, οι ζημιές από τζόγο εκπίπτουν με αναλυτικές εκπτώσεις
Συντελεστής: Progressive brackets (see calculator above)
Έκπτωση ζημιών: Ναι, οι ζημιές από τζόγο εκπίπτουν με αναλυτικές εκπτώσεις
Στην πολιτεία Nevada δεν υπάρχει πολιτειακός φόρος εισοδήματος. Πληρώνεις μόνο ομοσπονδιακό φόρο στα κέρδη από τζόγο.
Στην πολιτεία New Hampshire δεν υπάρχει πολιτειακός φόρος εισοδήματος. Πληρώνεις μόνο ομοσπονδιακό φόρο στα κέρδη από τζόγο.
Συντελεστής: Progressive brackets (see calculator above)
Έκπτωση ζημιών: Ναι, οι ζημιές από τζόγο εκπίπτουν με αναλυτικές εκπτώσεις
Συντελεστής: Progressive brackets (see calculator above)
Έκπτωση ζημιών: Ναι, οι ζημιές από τζόγο εκπίπτουν με αναλυτικές εκπτώσεις
Συντελεστής: Progressive brackets (see calculator above)
Έκπτωση ζημιών: Ναι, οι ζημιές από τζόγο εκπίπτουν με αναλυτικές εκπτώσεις
New York City and Yonkers residents pay additional local income tax. Select your city above.
Σε αυτή την πολιτεία μπορεί να ισχύουν και τοπικοί φόροι (δήμου/κομητείας).
Συντελεστής: 3.99% flat rate
Έκπτωση ζημιών: Yes, on an NC itemized return
From tax year 2025, North Carolina deducts gambling losses as an NC itemized deduction, up to the federally allowed amount (90% of losses from 2026). You can itemize on the NC return without itemizing federally, but losses only help once they beat the NC standard deduction ($12,750 single). This calculator counts no other NC itemized deductions.
Συντελεστής: 1.95% flat rate
Έκπτωση ζημιών: Ναι, οι ζημιές από τζόγο εκπίπτουν με αναλυτικές εκπτώσεις
North Dakota applies its 1.95% flat rate only to income above $44,725 (single) / $74,750 (MFJ) for 2025/2026.
Συντελεστής: Progressive brackets (see calculator above)
Έκπτωση ζημιών: Όχι, οι ζημιές από τζόγο δεν εκπίπτουν σε πολιτειακό επίπεδο
Ohio does not allow gambling loss deductions. Income under $26,050 is exempt from Ohio income tax.
Συντελεστής: Progressive brackets (see calculator above)
Έκπτωση ζημιών: Ναι, οι ζημιές από τζόγο εκπίπτουν με αναλυτικές εκπτώσεις
Συντελεστής: Progressive brackets (see calculator above)
Έκπτωση ζημιών: Ναι, οι ζημιές από τζόγο εκπίπτουν με αναλυτικές εκπτώσεις
Συντελεστής: 3.07% flat rate
Έκπτωση ζημιών: Cost of wagers only
Pennsylvania allows only the cost of wagers (not all losses) to be deducted. Effectively very limited deduction.
Συντελεστής: Progressive brackets (see calculator above)
Έκπτωση ζημιών: Όχι, οι ζημιές από τζόγο δεν εκπίπτουν σε πολιτειακό επίπεδο
Rhode Island does not allow gambling loss deductions.
Συντελεστής: Progressive brackets (see calculator above)
Έκπτωση ζημιών: Ναι, οι ζημιές από τζόγο εκπίπτουν με αναλυτικές εκπτώσεις
Στην πολιτεία South Dakota δεν υπάρχει πολιτειακός φόρος εισοδήματος. Πληρώνεις μόνο ομοσπονδιακό φόρο στα κέρδη από τζόγο.
Στην πολιτεία Tennessee δεν υπάρχει πολιτειακός φόρος εισοδήματος. Πληρώνεις μόνο ομοσπονδιακό φόρο στα κέρδη από τζόγο.
Στην πολιτεία Texas δεν υπάρχει πολιτειακός φόρος εισοδήματος. Πληρώνεις μόνο ομοσπονδιακό φόρο στα κέρδη από τζόγο.
Συντελεστής: 4.65% flat rate
Έκπτωση ζημιών: Ναι, οι ζημιές από τζόγο εκπίπτουν με αναλυτικές εκπτώσεις
Συντελεστής: Progressive brackets (see calculator above)
Έκπτωση ζημιών: Όχι, οι ζημιές από τζόγο δεν εκπίπτουν σε πολιτειακό επίπεδο
Vermont does not allow gambling loss deductions.
Συντελεστής: Progressive brackets (see calculator above)
Έκπτωση ζημιών: Ναι, οι ζημιές από τζόγο εκπίπτουν με αναλυτικές εκπτώσεις
Στην πολιτεία Washington δεν υπάρχει πολιτειακός φόρος εισοδήματος. Πληρώνεις μόνο ομοσπονδιακό φόρο στα κέρδη από τζόγο.
Συντελεστής: Progressive brackets (see calculator above)
Έκπτωση ζημιών: Ναι, οι ζημιές από τζόγο εκπίπτουν με αναλυτικές εκπτώσεις
Συντελεστής: Progressive brackets (see calculator above)
Έκπτωση ζημιών: Όχι, οι ζημιές από τζόγο δεν εκπίπτουν σε πολιτειακό επίπεδο
Wisconsin does not allow gambling loss deductions.
Στην πολιτεία Wyoming δεν υπάρχει πολιτειακός φόρος εισοδήματος. Πληρώνεις μόνο ομοσπονδιακό φόρο στα κέρδη από τζόγο.
Συνηθισμένα λάθη που πρέπει να αποφεύγεις
Πρέπει να δηλώνεις όλα τα κέρδη από τυχερά παιχνίδια, ακόμα και χωρίς W-2G. Η IRS μπορεί να διασταυρώσει καταθέσεις και αναλήψεις από στοιχηματικές.
Με το όριο 90%, οι ζημιές δεν συμψηφίζουν πια πλήρως ίσα κέρδη. Σε ομοσπονδιακό επίπεδο, για να εκπέσεις οποιαδήποτε ζημιά πρέπει να κάνεις αναλυτικές εκπτώσεις (itemize), και αρκετές πολιτείες δεν επιτρέπουν καθόλου έκπτωση ζημιών.
Οι ζημιές από τζόγο είναι αναλυτική έκπτωση (itemized deduction). Αν πάρεις την τυπική έκπτωση, οι ζημιές σου δεν σε ωφελούν καθόλου.
Συχνές ερωτήσεις
Πληρώνω φόρο στα κέρδη από αθλητικό στοίχημα;
Ναι. Όλα τα κέρδη από τυχερά παιχνίδια είναι φορολογητέο εισόδημα. Εννέα πολιτείες δεν έχουν πολιτειακό φόρο εισοδήματος, αλλά ο ομοσπονδιακός φόρος ισχύει πάντα.
Μπορώ να εκπέσω τις ζημιές μου από τζόγο;
Σε ομοσπονδιακό επίπεδο, μόνο αν κάνεις αναλυτικές εκπτώσεις (itemize), και το όριο 90% του 2026 περιορίζει την έκπτωση. Οι πολιτείες διαφέρουν: οι περισσότερες ακολουθούν την ομοσπονδιακή έκπτωση, λίγες, όπως το Κεντάκι και η Βόρεια Καρολίνα, σου επιτρέπουν να κάνεις αναλυτικές εκπτώσεις στην πολιτειακή δήλωση ανεξάρτητα από την ομοσπονδιακή, και αρκετές δεν επιτρέπουν καθόλου έκπτωση ζημιών από τζόγο.
Τι είναι το όριο 90% στην έκπτωση ζημιών από τζόγο;
Από το 2026, εκπίπτει μόνο το 90% των ζημιών σου από τζόγο. Έτσι δημιουργείται «εικονικό εισόδημα» (phantom income) στο 10% που δεν εκπίπτει.
Ποιες πολιτείες δεν φορολογούν τα κέρδη από τζόγο;
Η Αλάσκα, η Φλόριντα, η Νεβάδα, το Νιου Χάμσαϊρ, η Νότια Ντακότα, το Τενεσί, το Τέξας, η Ουάσινγκτον και το Ουαϊόμινγκ δεν έχουν πολιτειακό φόρο εισοδήματος.
Τι γίνεται αν έκλεισα στο μηδέν αλλά χρωστάω φόρο;
Συμβαίνει συχνά λόγω του ομοσπονδιακού ορίου 90% και των πολιτειών που δεν επιτρέπουν έκπτωση ζημιών. Με αυτόν τον υπολογιστή βλέπεις ακριβώς πόσο σε επηρεάζει.
Πρέπει να δηλώσω κέρδη χωρίς W-2G;
Ναι. Το όριο του W-2G αφορά μόνο το πότε σε δηλώνει ο πληρωτής, όχι τη δική σου υποχρέωση. Δήλωσε όλα τα κέρδη στη φορολογική σου δήλωση.
Pro tip
Κράτα αναλυτικό αρχείο για κάθε στοίχημα: ημερομηνία, είδος, ποσό πονταρίσματος και αποτέλεσμα. Χρησιμοποίησε το Bet Tracker του Bet Hero για να καταγράφεται αυτόματα η δραστηριότητά σου. Ένα καλό αρχείο είναι απαραίτητο για να διεκδικήσεις έκπτωση ζημιών και να βγεις αλώβητος από έναν έλεγχο της IRS.